Termen factoring inkluderar hela kundfordringar hos en kund. Å andra sidan inkluderar räkningsrabatten endast de handelsskulder som stöds av kundfordringar. Kortfattat innebär räkneavdrag, vilket innebär förskott mot räkningen, medan factoring kan förstås som det direkta köpet av handelsskulden.
Så det finns en fin linje av skillnader mellan räkningsdiskontering och factoring, vilket förklaras i artikeln nedan.
Jämförelsediagram
| Grunder för jämförelse | Bill rabatt | facto~~POS=TRUNC |
|---|---|---|
| Menande | Handla räkningen innan den förfaller till betalning till ett pris som är mindre än det nominella värdet kallas Bill Discounting. | En finansiell transaktion där affärsorganisationen säljer sina bokskulder till finansinstitutet med rabatt kallas Factoring. |
| Arrangemang | Hela fakturan är diskonterad och betalad när transaktionen äger rum. | Faktorn ger maximal del av beloppet som förskott när transaktionen äger rum och resterande belopp vid avvecklingstidpunkten. |
| parterna | Lådan, Drawee och betalningsmottagaren | Faktor, Debitor och Kund |
| Typ | Endast anropa | Ansökan och Non Recourse |
| Styrande stadga | Förhandlingsinstrumentlagen, 1881 | Ingen sådan specifik handling. |
| Finansiärens Inkomster | Diskonteringsavgifter eller ränta | Finansierar får intresse för finansiella tjänster och provisioner för andra allierade tjänster. |
| Tilldelning av skulder | Nej | Ja |
Definition av Bill Discounting
Bill Discounting är en process för handel eller försäljning av växelkursen till banken eller finansinstitutet innan den blir mognad till ett pris som är lägre än dess nominella värde. Rabatten på växeln baseras på den återstående tiden för dess löptid och den risk som är inblandad i den.
Först och främst uppfyller banken sig om lådans trovärdighet innan han går vidare med pengar. Efter att ha nöjt sig med lådans kreditvärdighet kommer banken att ge pengar efter avdrag för diskonteringsavgifter eller ränta. När banken köper räkningen till kunden blir den ägaren till respektive räkningar. Om kunden försenar betalningen måste han betala ränta enligt föreskrivna priser.
Vidare, om kunden betalar betalningen av räkningarna, är låntagaren ansvarig för detsamma som banken kan utöva pawnees rättigheter gentemot de varor som levereras till kunden av låntagaren.
Definition av Factoring
Factoring är en transaktion där kunden eller låntagaren säljer sina bokskulder till faktorn (finansinstitut) med rabatt. Efter att ha köpt fordringar finansierar faktorn pengar till dem efter avdrag för följande:
- En lämplig marginal (reserv)
- Räntekostnader för finansiella tjänster
- Kommissionens avgifter för tilläggstjänsterna.
Nu skickar kunden insamlingen från kunden till finansinstitutet eller han ger instruktionerna för att vidarebefordra betalningen direkt till faktorn och lösa balansavgifterna. Banken tillhandahåller följande tjänster till kunden: Kreditutredning, Debtors Ledger Maintenance, Samling av Skulder, Kreditrapporter på Debitorer och så vidare.
Grafisk representation av Factoring
De typer av factoring är som under:
- Offentliggörande Factoring : Alla parter vet om factoringarrangemanget.
- Undisclosed Factoring : Parterna vet inte om factoringavtalet.
- Rekrytering Factoring : Vid betalning av kunden betalar låntagaren beloppet av osäkra fordringar.
- Non-recourse Factoring : Faktorerna själv bär mängden av osäkra fordringar, och det är därför kommissionens provision är högre.
Viktiga skillnader mellan Bill Discounting och Factoring
Följande är de stora skillnaderna mellan bill-rabatt och factoring:
- Försäljning av räkningar med rabatt till banken, före dess löptid kallas Bill Discounting. Att sälja gäldenärerna till en finansiell institution med rabatt är Factoring.
- Räkningen diskonteras, och hela beloppet betalas till låntagaren vid transaktionstidpunkten. Omvänt är den maximala delen av beloppet förskott, och resten av beloppet ges som balans när avgiften realiseras.
- Parterna att räkna diskontering är en låda, drawee och betalningsmottagare medan parterna i factoring är faktorn, gäldenären och låntagaren.
- Räkningen diskontering är alltid tillgång, dvs om kunden standardiserar vid betalning av skuld, då betalas av låntagaren. Å andra sidan kan factoring vara recourse och nonrecourse.
- Den förhandlingsbara instrumentlagen, 1881, innehåller reglerna för diskontering av räkningar. Till skillnad från factoring som inte omfattas av någon handling.
- I räkningen diskonteras finansieringen av diskonteringsavgifterna för finansiella tjänster, men i fråga om factoring får faktorn ränta och provision.
- I fakturering tilldelas skulderna som inte görs i diskontering av räkningar.
Slutsats
I räkningen diskontering handlas räkningar medan i fråga om factoring kundfordringar säljs. Det finns en stor skillnad mellan dessa två ämnen. I räkningen diskonterar banken en viss finansieringstjänst, men om vi pratar om factoring, tillhandahålls ytterligare tjänster av finansören.
